¿Eres extranjero y tienes un negocio en México? Esto es lo que necesitas saber sobre tu residencia fiscal y el ISR

Hoy queremos explicarte de forma clara uno de los temas que más dudas genera entre nuestros clientes extranjeros que hacen negocios en México: la residencia fiscal y cómo impacta en el Impuesto Sobre la Renta (ISR).

¿Qué es la residencia fiscal?

En pocas palabras, la residencia fiscal es el país en donde el gobierno considera que tienes tu “casa fiscal”. Es decir, donde debes pagar impuestos por tus ingresos. No se trata solo de dónde naciste o de qué nacionalidad tienes, sino de dónde realmente vives y desde dónde generas tus ingresos.

¿Cómo sé si soy residente fiscal en México?

Según el SAT, puedes ser considerado residente fiscal en México si:

• Estableciste en México tu única casa habitación.

• O, si tienes casa habitación tanto en México como en otro país (por ejemplo, EUA o Canadá), entonces se analizará dónde tienes tu centro de intereses vitales: es decir, dónde está tu familia, tu negocio principal o tus activos más importantes.

Si el SAT te considera residente fiscal en México, entonces debes pagar ISR sobre todos tus ingresos, sin importar si los generas dentro o fuera del país.

¿Y si soy extranjero y no soy residente fiscal en México?

En ese caso, solo pagarás impuestos en México por los ingresos que generes dentro del país. Por ejemplo, si tienes un restaurante, un desarrollo inmobiliario o rentas una propiedad en México, debes pagar ISR por esas actividades.

¿Por qué es importante definirlo bien?

Porque si no tienes claro tu estatus fiscal, puedes:

• Pagar doble impuesto: uno en México y otro en tu país de origen.

• Cometer errores que te generen multas o bloqueos fiscales.

• Tener dificultades para deducir gastos o recuperar impuestos.

  
  

¿Qué recomendamos?

En Cadena Business Advisors ayudamos a nuestros clientes extranjeros a:

• Determinar correctamente su residencia fiscal.

• Optimizar sus impuestos con base en tratados internacionales.

• Evitar problemas con el SAT y tener su contabilidad clara y en orden.

Si eres extranjero y haces negocios en México, tener claridad sobre tu situación fiscal no es opcional. Es la base para operar bien y crecer tranquilo.

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